基金如何做账？
谢邀！ 首先，作为会计来说，最理想的账务处理当然是在经济业务发生的时候就进行正确确认和计量，并做到及时记账、结账和对账，确保账簿记录的真实性和完整性；然后按照税法的规定进行纳税申报，缴纳税款；最后制作财务报表及时向有关部门（股东或老板）报告。但现实总是很残酷滴，很多人做财务工作都不是从会计做起的，有相当一部分人是没有会计从业资格的，对财务知识一窍不通，甚至没有系统的财务思维，这样就很容易在财务管理的过程中犯一些基础性的错误。
就拿题主所说的基金来做例子吧——先说一下我做基金投资时（我买的是股票型基金不是货币基金所以收益率会高些）常用的方法： 我买的每只基金都有单独的账户，在账户的开立时就确定了资金的投资方向（是用于短期还是中长期）和投资策略（是主动管理还是被动管理），然后在实际的理财过程中根据市场的变化以及自己的判断来实施相应的操作。
这里要说明一下：虽然基金账户的钱是由基金公司直接管理的，但是我是通过券商的交易系统下单交易的，因此在每天的交易完成后我会打印出交易清单自己做简单的账目，如下： 上面只是我简单做的账，实际的过程还要复杂些，比如要计入相关的资金成本、机会成本、风险成本和税收成本等等，计算每季度的收益也要考虑这些因素。如果只计买入的金额不加卖出的盈利就很简单了。
在做基金投资时我认为最重要的理念就是要做好现金流的管理，也就是不管你的投资策略是什么，是要长期持有还是短炒一把都要做好现金流的管控。不然你买入了业绩优异的黑马基金，却因为资金流的问题导致不能继续加仓，从而失去获取更高收益的机会，那就可惜了。